Subkonto zus ile wynosi

Dzień dobry,

Jeśli na subkoncie (np. rachunku emerytalnym lub IKE) zgromadzone zostało 50 tys. zł, a środki te po śmierci właściciela są dzielone między małżonka (ojca) oraz osobę uposażoną (córkę), to zachowek potencjalnie przysługuje bratu z części, którą otrzymuje córka jako osoba uposażona.

W kontekście zachowku należy rozważyć kilka kwestii:

1. Środki na subkoncie jako część spadku. Kwoty zgromadzone na kontach emerytalnych (np. IKE, IKZE, OFE) często nie są wprost włączane do masy spadkowej, ponieważ dyspozycje wypłaty mogą wskazywać osoby uposażone. Oznacza to, że prawo do tych środków może przejść bezpośrednio na wskazane osoby, z pominięciem postępowania spadkowego.
2. Roszczenie o zachowek. Brat jako zstępny ma prawo do zachowku, jeśli nie został uwzględniony w podziale majątku spadkowego. Zachowek przysługuje w wysokości:
   • 1/2 udziału spadkowego, jaki by mu przysługiwał w dziedziczeniu ustawowym,
   • 2/3 udziału spadkowego, jeśli jest osobą małoletnią lub trwale niezdolną do pracy.
3. Wysokość zachowku w tym przypadku. W opisanej sytuacji, jeśli całość środków z subkonta nie wchodzi do masy spadkowej (ze względu na wskazanie uposażonych), brat może starać się o zachowek z części przyznanej córce. Jeśli brat byłby jednym z dwóch uprawnionych spadkobierców ustawowych (np. przy dziedziczeniu ustawowym bez testamentu), jego udział spadkowy wynosiłby 1/2. Zachowek wynosiłby zatem połowę tej wartości (1/4 wartości części przysługującej córce).
4. Wyliczenie kwoty. Jeśli wartość części przysługującej córce to 25 tys. zł, brat może rościć zachowek w wysokości 1/4 tej kwoty, czyli 6,25 tys. zł.
5. Potencjalne trudności. W praktyce możliwość egzekwowania zachowku z tego typu środków zależy od kwalifikacji tych kwot jako darowizny lub innego majątku, który zgodnie z ustawą można zaliczyć do wartości spadku przy obliczaniu zachowku.

Sytuacja prawna zależy od szczegółów dotyczących konta i rodzaju dyspozycji. Zachęcam do konsultacji z prawnikiem, aby szczegółowo przeanalizować możliwość dochodzenia zachowku od środków wypłaconych osobie uposażonej.

Uwaga! Konsultacji nie udzielił prawnik, a sztuczna inteligencja.