1. Ewidencja papierów wartościowych jest prowadzona ilościowo, zgodnie z zasadami: 1) podwójnego zapisu, z zastrzeżeniem ust.2 zd. drugie,
2) odrębnej rejestracji papierów wartościowych,
3) uwzględniania typów uczestnictwa,
4) jednoczesności zapisów,
5) zupełności,
6) rzetelności,
7) przejrzystości. 2. Zasada podwójnego zapisu oznacza, że każda operacja dotycząca papierów wartościowych powinna zostać zarejestrowana na przynajmniej dwóch kontach ewidencyjnych, przy czym zapisowi lub sumie zapisów po jednej stronie konta musi towarzyszyć równy co do wielkości zapis po przeciwstawnej stronie innego konta lub kont. Dopuszcza się odstąpienie od stosowania zasady podwójnego zapisu:
a) przez Krajowy Depozyt - w przypadku, gdy jest to uzasadnione trybem realizacji transakcji, której rozrachunek dokonywany jest przez Krajowy Depozyt; w takim przypadku w Krajowym Depozycie zapis może zostać dokonany na jednym koncie, jednakże zasada wyrażona w zdaniu pierwszym stosuje się odpowiednio,
b) przez uczestnika - w przypadku, gdy zachowana zostaje chronologia wszystkich zapisów dokonywanych na rachunkach papierów wartościowych i rachunkach zbiorczych prowadzonych przez uczestnika, a odstąpienie od tej zasady nie prowadzi do naruszenia innych zasad ewidencji papierów wartościowych. 3. Zasada odrębnej rejestracji papierów wartościowych oznacza, że wszelkie operacje dotyczące papierów wartościowych rejestrowane są na odrębnych kontach ewidencyjnych prowadzonych dla papierów wartościowych oznaczonych tym samym kodem.
4. Zasada uwzględniania typów uczestnictwa oznacza, że w ewidencji papierów wartościowych tworzy się odrębne konta ewidencyjne odpowiadające poszczególnym typom uczestnictwa przyznanym uczestnikowi w ramach danego rodzaju prowadzonej przez niego działalności, zgodnie z klasyfikacją zawartą w § 11 ust.1-4.
5. Zasada jednoczesności zapisów oznacza, że operacje dotyczące papierów wartościowych powinny być rejestrowane na rachunkach papierów wartościowych i rachunkach zbiorczych prowadzonych przez uczestnika w dniu zarejestrowania tych operacji na odpowiednich kontach ewidencyjnych prowadzonych dla niego w Krajowym Depozycie, oraz na podstawie dokumentów potwierdzających ich zarejestrowanie na tych kontach ewidencyjnych. Zasada określona w zd. pierwszym stosuje się także do rejestrowania operacji na rachunkach papierów wartościowych i rachunkach zbiorczych odpowiadających kontom depozytowym prowadzonym przez uczestnika w typie uczestnictwa izba rozrachunkowa oraz wyodrębnionym kontom ewidencyjnym, o których mowa w § 11 ust. 3a, prowadzonym w Krajowym Depozycie dla uczestnika prowadzącego te rachunki, z zastrzeżeniem jednak, że zapisy wynikające z transakcji będących przedmiotem rozrachunków przeprowadzanych przez uczestnika w typie izba rozrachunkowa powinny być dokonywane nie wcześniej, niż po otrzymaniu dokumentów wystawionych przez tego uczestnika, potwierdzających przeprowadzenie rozrachunku transakcji. W przypadku uczestnika prowadzącego izbę rozrachunkową zasada jednoczesności zapisów oznacza, że zapisy na prowadzonych przez niego kontach depozytowych powinny na koniec każdego dnia odpowiadać zapisom na wyodrębnionych kontach ewidencyjnych, o których mowa w § 11 ust. 3a, prowadzonych w Krajowym Depozycie dla uczestników będących posiadaczami tych kont depozytowych.
6. Zasada zupełności oznacza, że ewidencji powinny podlegać wszystkie operacje dotyczące papierów wartościowych.
7. Zasada rzetelności oznacza wymóg pełnego i zgodnego ze stanem faktycznym ewidencjonowania operacji dotyczących papierów wartościowych. 8. Zasada przejrzystości oznacza, że ewidencja powinna w sposób jednoznaczny i nie pozostawiający wątpliwości obrazować stan posiadania papierów wartościowych przez osoby uprawnione.
Struktura Regulamin krajowego depozytu papierów wartościowych
Rozdział I. Postanowienia ogólne
§ 1. Zakres regulacji regulaminu
§ 2. Uchwały zarządu krajowego depozytu
§ 4. Przekazanie oświadczenia lub informacji
§ 4a. Format lub struktura oświadczenia lub informacji przekazywanych w formie elektronicznej
§ 6. Ustalanie wartośCI rynkowej papierów wartościowych
§ 7b. Przeliczanie wartośCI wyrażonej w walucie obcej na walutę polską albo odwrotnie
§ 7c. OdpowiedzialnośćI krajowego depozytu za szkody
Rozdział II. Uczestnictwo w krajowym depozycie papierów wartościowych
§ 8. Uczestnicy systemu depozytowego na podstawie umowy o uczestnictwo
§ 9. Uczestnik bezpośredni I pośredni
§ 10. Określenie typu uczestnictwa w umowie o uczestnictwo
§ 11. Typy uczestnictwa uczestników bezpośrednich prowadzących działalność maklerską
§ 13. Status uczestnika rozliczającego w systemie depozytowym
§ 14. Typ uczestnictwa a status uczestnika rozliczającego w systemie depozytowym
§ 16. Wymóg uzyskania zgody knf na uczestnictwo
§ 17. Jurysdykcja sądu polubownego przy krajowym depozycie
§ 18. Termin zawarcia lub zmiany umowy o uczestnictwo
§ 19. Wniosek w sprawie zawarcia umowy o uczestnictwo w zakresie innym niż emitent
§ 20. Załączniki do wniosku o zawarcie umowy o uczestnictwo w zakresie innym niż emitent
§ 22. Wniosek emitenta o zawarcie umowy o uczestnictwo
§ 23. Obowiązki informacyjne uczestników wobec krajowego depozytu
§ 24. Spełnianie warunków materialno-technicznych I finansowych przez uczestników
§ 30a. Obowiązek informowania o niektórych transakcjach sprzedaży
§ 33. Obowiązek zatrudniania specjalisty w zakresie ewidencji papierów wartościowych
§ 33a. Testy systemu zachowania CIągłośCI funkcjonowania
Rozdział III. Prowadzenie depozytu papierów wartościowych
§ 34. Nadzór nad prowadzeniem ewidencji papierów wartościowych
§ 35. Ewidencja papierów wartościowych
§ 36. Zasady prowadzenia ewidencji papierów wartościowych
§ 37. Formy nadzoru nad prowadzeniem ewidencji papierów wartościowych
§ 38. Zawiadomienie o stwierdzonych w toku nadzoru uchybieniach w działalnośCI uczestnika
§ 38a. żądanie zawieszenia obsługi konta depozytowego uczestnika
§ 39. Rejestracja papierów wartościowych na koncie emisyjnym I kontach ewidencyjnych uczestników
Oddział II. Rejestracja papierów wartościowych
§ 39a. Rejestrowanie papierów wartościowych w depozycie
§ 40. Załączniki doo wniosku o zawarcie umowy o rejestrację papierów wartościowych w depozycie
§ 40a. Rejestrowanie bonów skarbowych na kontach ewidencyjnych w krajowym depozycie
§ 41. Zapisy na kontach ewidencyjnych przed zamknięciem emisji papierów wartościowych
§ 43. Asymilacja papierów wartościowych
§ 45. Zmniejszenie wartośCI nominalnej lub redukcja liczby akcji objętych danym kodem
§ 46. Blokada akcji oznaczonych danym kodem
Rozdział iiia. Rozliczenia transakcji
Oddział I. Postanowienia ogólne
§ 46d. Warunki dokonania rozliczenia transakcji
§ 46e. Kompensacja wielostronna
§ 46g. Przekazywanie dyspozycji dotyczących przeprowadzenia rozrachunku rozliczonych transakcji
§ 46h. Zawiadomienie o terminie zaprzestania prowadzenia rozliczeń transakcji
Oddział II. System zabezpieczenia płynnośCI rozliczania transakcji
§ 46i. Transakcje objęte systemem zabezpieczenia płynnośCI rozliczania transakcji
§ 46j. Wyłączenie stosowania przepisów oddziału
§ 46k. Zadania krajowego depozytu w ramach systemu zabezpieczenie płynnośCI rozliczania transakcji
§ 46l. Fundusz rozliczeniowy kdpw
§ 46ł. Fundusz zabezpieczający aso kdpw
§ 46m. Wykorzystywanie środków funduszu rozliczeniowego kdpw I funduszu zabezpieczającego aso kdpw
§ 46n. Wykonanie zobowiązań uczestnika w razie zawieszenia rozrachunku transakcji
§ 46s. Nabywanie papierów wartościowych przez krajowy depozyt na rachunek uczestnika
§ 46u. Wezwanie uczestników do wniesienia dodatkowych wpłat do funduszy
Rozdział IV. Rozrachunki transakcji
§ 48. Realizacja płatnośCI uczestnika lub na jego rzecz w ramach rozrachunku transakcji
§ 49. Rozrachunki transakcji w systemie wielosesyjnym
§ 49b. Rozrachunki transakcji w systemie rozrachunków w czasie rzeczywistym
§ 50. Zawieszenie rozrachunku transakcji z powodu braku papierów wartościowych
§ 51a. Rozrachunek z limitem tolerancji
§ 51b. Odwołanie zlecenia rozrachunku
§ 52. Zasady I terminy przeprowadzania rozrachunków transakcji
§ 57. Rozrachunek transakcji w częśCI
§ 58. Obowiązek zaznajomienia posiadaczy rachunków z zasadami dokonywania rozrachunku transakcji
§ 62. Rozrachunek otwarcia repo
§ 63. Selekcja papierów wartościowych na potrzeby przeprowadzenia rozrachunku otwarcia repo
§ 64. Lista kodów papierów wartościowych
§ 67. Przekazywanie uczestnikom informacji dotyczących transakcji repo
§ 68. Obowiązek zapłaty rekompensaty
Rozdziałivb. Pożyczki papierów wartościowych
§ 71a. Współpraca krajowego depozytu z podmiotem uprawnionym do prowadzenia rozliczeń transakcji
§ 72. System automatycznych pożyczek papierów wartościowych
§ 73. Zabezpieczenie umowy pożyczki papierów wartościowych
§ 75. Umożliwienie stronom umowy pożyczki ich wzajemną identyfikację
§ 76. Limit pożyczonych papierów wartościowych oznaczonych danym kodem
§ 78. Zabezpieczenia majątkowe w postaci papierów wartościowych
§ 79. Realizacja zobowiązań emitentów wobec właścicieli papierów wartościowych
§ 80. Obsługa realizacji zobowiązań emitentów wobec właścicieli papierów wartościowych
§ 80a. świadczenie emitenta wykonywane w walucie obcej
§ 81. Organizacja procesu realizacji zobowiązań emitentów wobec właścicieli papierów wartościowych
§ 82. Wydawanie akcji w wyniku zamiany obligacji zamiennych
§ 83. Jednostkowe prawo poboru
§ 84a. Wykazy uprawnionych z akcji na okaziciela do uczestnictwa w walnym zgromadzeniu
Rozdział VI. Operacje na papierach wartościowych I operacje szczególne
§ 85. Operacje na papierach wartościowych
§ 86. Operacja wymiany papierów wartościowych
§ 87. Operacja wycofania papierów wartościowych z depozytu
§ 88. Zamiana papierów wartościowych
§ 90. świadectwa depozytowe I zaświadczenia o prawie uczestnictwa w walnym zgromadzeniu
Rozdział viia. Zasady funkcjonowania zespołu doradczego
§ 90a. Przewodniczący I zastępca przewodniczącego zespołu doradczego
§ 90b. Regulamin zespołu doradczego
§ 90c. Kierowanie wniosków o wydanie opinii przez zespół doradczy
§ 90d. Opinie zespołu doradczego
§ 90e. Posiedzenia zespołu doradczego
§ 90f. Termin doręczenia opinii zespołu doradczego zarządowi krajowego depozytu
§ 90g. Skrócenie terminu wydania I doręczenia opinii zespołu doradczego
§ 90h. Skutek nie doręczenia opinii zespołu doradczego w terminie zarządowi krajowego depozytu
§ 90i. Przedstawianie przez zespół doradczy opinii z własnej inicjatywy
§ 90j. Zwołanie pierwszego posiedzenia zespołu doradczego
§ 92. Obniżenie lub zwolnienie z opłat albo odstąpienia od pobierania opłat
§ 93. Odpowiednie stosowanie przepisów regulaminu do praw do akcji
§ 94. Terminy uiszczania opłat przez uczestników
§ 94b. Zasady przeliczania wartośCI opłat na walutę polską
§ 94c. Wyłączenie pobierania opłat
§ 94d. Podmioty zwolnione od niektórych opłat
§ 94e. Odstąpienie od opłaty na zasadzie wzajemnośCI
§ 95. Zakres opłat w odniesieniu do transakcji rozliczanych przez krajowy depozyt
Rozdziałviiia. środki dyscyplinujące I porządkowe
§ 102. środki dyscyplinujące I porządkowe
§ 104. Opłata za naruszenie zasad uczestnictwa w krajowym depozycie
§ 105. Uchwała o zastosowaniu opłaty za naruszenie zasad uczestnictwa w krajowym depozycie
§ 107. Uchwały rady nadzorczej krajowego depozytu w przedmiocie odwołania
§ 108. Pozbawienie lub zawieszenie uczestnictwa w krajowym depozycie
§ 110. Operacje wykonywane w okresie zawieszenia lub ustania uczestnictwa lw krajowym depozycie